Ekspert PIE Jakub Rybacki radzi, by przy wyborze między IKE a ZUS rozważyć "charakterystyki obu systemów". Zaznacza, że indywidualne konta emerytalne oferują szerszy zakres instrumentów, w które można zainwestować środki.
– To rozwiązanie dla osób młodszych, które są gotowe ponosić większe ryzyko, aby potencjalnie wypracować większe zyski – uważa.
Według niego IKE pozwala zbudować portfel aktywów bazujący na wynikach różnorodnych gospodarek, w tym także szybko rozwijających się rynków wschodzących. Natomiast waloryzacja środków ZUS będzie uzależniona jedynie od wyników polskiej gospodarki.
Co wybrać IKE czy ZUS? Wkrótce każdy będzie musiał podjąć decyzję, w sprawie pieniędzy z OFE
Skala opodatkowania może spaść lub wzrosnąć
Ekspert przypomina, że początkowa wartość portfela w IKE będzie o 15 proc. niższa niż wartość środków waloryzowanych w ZUS, ale równocześnie środki otrzymywane z ZUS będą opodatkowane wyższą stawką w przyszłości.
– Obecnie większość środków będzie opodatkowana stawką 17 proc., ta skala jednak może się zmienić w czasie, czyli może zarówno spaść, jak i wzrosnąć" – wyjaśnia.
Dokonując wyboru, czy środki z OFE mają trafić na IKE czy do ZUS, każdy powinien zastanowić się, kiedy woli uiścić podatek. Istotne jest też to, czy obawiamy się wzrostu skali opodatkowania bądź odwrotnie, czy liczymy na spadek efektywnej stawki na przykład w następstwie podwyższenia kwoty wolnej od opodatkowania.
Poza tym, należy brać pod uwagę, że finalnie środki na rachunkach IKE będą dziedziczone, w przeciwieństwie do subkonta ZUS.
– Ważnym czynnikiem dla decyzji jest zatem bieżący stan zdrowia – zaznacza ekspert.
Ustawa o OFE. Zobacz, co zakłada projekt i jakie będą skutki nowych przepisów dla naszych portfeli
Wpłaty na IKE wyłącznie dobrowolne
Rządowy projekt ustawy o zmianie niektórych ustaw w związku z przeniesieniem środków z otwartych funduszy emerytalnych na indywidualne konta emerytalne zakłada, że każdy uczestnik OFE będzie miał do wyboru dwie możliwości. Domyślnie będzie to przeniesienie środków z OFE na indywidualne konto emerytalne (IKE) przy pobraniu z nich 15 proc. w formie opłaty przekształceniowej. Pieniądze te będą dziedziczone, ale dalsze wpłaty na IKE będą wyłącznie dobrowolne, nie trafią tam już żadne części późniejszych składek emerytalnych.
Druga możliwość to złożenie deklaracji o przeniesieniu swoich środków na rachunek do Zakładu Ubezpieczeń Społecznych, działającego w imieniu i na rzecz Funduszu Ubezpieczeń Społecznych. Te pieniądze przestają być dziedziczone. Zostaną zapisane na indywidualnym koncie prowadzonym w ZUS, a odpowiadające im aktywa trafią do Funduszu Rezerwy Demograficznej.
W Ocenie Skutków Regulacji oszacowano wartość aktywów OFE na ok. 131,7 mld zł. Projektowana ustawa ma wejść w życie 1 czerwca 2021 r.
PolskieRadio24.pl, PAP, DoS
